Apakah dasar pencegahan pengubahan wang haram (AML)?

Dasar pencegahan pengubahan wang haram merujuk kepada rangka kerja undang-undang, peraturan dan prosedur yang bertujuan untuk mendedahkan usaha untuk menyamarkan dana haram sebagai pendapatan yang sah. Perundangan anti-pengubahan wang haram adalah tindak balas kepada pertumbuhan industri kewangan, penyingkiran kawalan modal antarabangsa dan peningkatan kemudahan dalam menjalankan rantaian transaksi kewangan yang kompleks. Mari kita lihat apakah dasar pencegahan pengubahan wang haram. 

Apakah dasar pencegahan pengubahan wang haram (AML)?

Dasar pencegahan pengubahan wang haram merujuk kepada rangka kerja undang-undang, peraturan dan prosedur yang bertujuan untuk mendedahkan usaha untuk menyamarkan dana haram sebagai pendapatan yang sah. Pengubahan wang haram bertujuan untuk menyembunyikan jenayah yang terdiri daripada pengelakan cukai berskala kecil dan pengedaran dadah kepada rasuah awam dan pembiayaan kumpulan yang ditetapkan sebagai organisasi pengganas. Perundangan anti-pengubahan wang haram adalah tindak balas kepada pertumbuhan industri kewangan, penyingkiran kawalan modal antarabangsa dan peningkatan kemudahan dalam menjalankan rantaian transaksi kewangan yang kompleks. Panel peringkat tinggi Pertubuhan Bangsa-Bangsa Bersatu telah menganggarkan aliran pengubahan wang haram tahunan sebanyak $1,6 trilion, yang akan mewakili 2,7% daripada KDNK global pada 2020.

Cara Dasar AML Berfungsi

Bagi bank, pematuhan bermula dengan mengesahkan identiti pelanggan baharu, proses yang kadangkala dipanggil "Kenali Pelanggan Anda" (KYC). Di samping mewujudkan identiti pelanggan, bank mesti memahami sifat aktiviti pelanggan dan mengesahkan bahawa dana yang didepositkan datang daripada sumber yang sah. 

Kenali pelanggan anda

Bagi bank, pematuhan bermula dengan mengesahkan identiti pelanggan baharu, proses yang kadangkala dipanggil "Kenali Pelanggan Anda" (KYC). Di samping mewujudkan identiti pelanggan, bank mesti memahami sifat aktiviti pelanggan dan mengesahkan bahawa dana yang didepositkan datang daripada sumber yang sah. Proses KYC juga memerlukan bank dan pengantara menyemak pelanggan baharu terhadap senarai suspek jenayah, orang dan syarikat yang tertakluk kepada sekatan ekonomi, dan "orang yang terdedah secara politik", iaitu pegawai awam asing, keluarga dan rakan sekutu mereka. Pengubahan wang haram boleh dibahagikan kepada tiga peringkat:

1. Deposit dana haram dalam sistem kewangan
2. Transaksi yang direka untuk menyembunyikan asal usul dana yang tidak sah, yang dikenali sebagai "stratifikasi"
3. Penggunaan dana yang dicuci untuk memperoleh hartanah, instrumen kewangan atau pelaburan komersial.

Ketekunan Wajar Pelanggan

Ketekunan wajar pelanggan adalah bahagian penting dalam proses CSC, contohnya memastikan maklumat yang diberikan oleh bakal pelanggan adalah tepat dan sah. Tetapi ia juga merupakan proses berterusan yang meluas kepada pelanggan lama dan baharu serta transaksi mereka. Usaha wajar pelanggan memerlukan penilaian berterusan terhadap risiko pengubahan wang haram yang ditimbulkan oleh setiap pelanggan dan penggunaan pendekatan berasaskan risiko itu untuk menjalankan usaha wajar yang lebih rapat ke atas mereka yang dikenal pasti berisiko tinggi ketidakpatuhan. Ini termasuk mengenal pasti pelanggan apabila mereka ditambahkan pada senarai sekatan dan senarai anti-pengubahan wang haram yang lain. Proses ini bertujuan untuk mengesan strategi pengubahan wang haram, seperti pelapisan dan penstrukturan, juga dikenali sebagai "smurfing", iaitu, pembahagian urus niaga pengubahan wang haram yang besar kepada yang lebih kecil untuk memintas had pelaporan dan mengelakkan penelitian.